金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立(lì)体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规(guī)上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机(jī)构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是(shì)资本(běn)市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合(hé)法权(quán)益(yì)，督促市场参(cān)与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券(quàn)服务(wù)机(jī)构等违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处(chù)理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务(wù)质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉(sù)讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股广西属于南方还是北方票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)披露的公(gōng)告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获(huò)得的收益(yì)或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依(yī)法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解决(jué)案件(jiàn)相关(guān)的行政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)办法》《证(<广西属于南方还是北方span style='color: #ff0000; line-height: 24px;'>广西属于南方还是北方zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市(shì)康达律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师(shī)事务所、广东恒益律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其(qí)主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及(jí)申请(qǐng)证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出(chū)的(de)是，我们(men)将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清气正的(de)企业文化(huà)和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

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