金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安(ān)全(quán)。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其责(zé)任人员等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案的(de)行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人(rén)依法及时移送公安(ān)机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成(chéng)部(bù)分(fēn)，是对(duì)违(wéi)法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要举措(cuò)。我会(huì)将(jiāng)进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券(quàn)公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关处(chù)理；如果相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为(wè说唱歌手bp，说唱b7是什么意思i)付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合(hé)规(guī)风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购说唱歌手bp，说唱b7是什么意思、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各有优势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿说唱歌手bp，说唱b7是什么意思救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获(huò)赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次(cì)公开发行股票的保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔(péi)付专项(xiàng)基金（上(shàng)述(shù)金(jīn)额为公司初(chū)步估(gū)算结(jié)果，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格投资(zī)者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维(wéi)护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司(sī)披露的公告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的(de)当事人承(chéng)诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度(dù)的基本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被(bèi)处以罚(fá)款和没收违法所得的(de)金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数(shù)额(é)通常高于罚没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对(duì)申请(qǐng)人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决案件相关(guān)的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过(guò)程(chéng)中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续(xù)将根据其在(zài)相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的(de)企业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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