科(kē)创板首(shǒu)批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监(jiān)会下发(fā)的《行政处罚(fá)决定书》，将被实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两(liǎng)家公司(sī)的股(gǔ)票自4月24日(rì)开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示(shì)，其(qí)收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代、天(tiān)健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所均在被起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚决(jué)定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈(zhà)发行(xíng)的问题(tí)。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据入账、安排资(zī)金回款(kuǎn)、提前确认收入(rù)等方式(shì)虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利(lì)润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末(mò)对外(wài)担保余(yú)额分(fēn)别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明(míng)书签署(shǔ)日，未按规定披(pī)露对外担(dān)保余额(é)合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过(guò)前述(shù)财务(wù)造假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报告(gào)记(jì)载的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规(guī)定披露对(duì)外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令(lìng)改(gǎi)正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款(kuǎn)，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取(qǔ)终身市(shì)场(chǎng)禁入措施(shī)，罗铁(tiě)威(wēi)被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处(chù)以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定(dìng)书显示(shì)，其于(yú)2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证(zhèng)券发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未如实披露(lù)关联交易(yì)、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后(hòu)，泽达(dá)易盛及其(qí)全资(zī)子公司浙(zhè)江金淳(chún)、杭(háng)州(zhōu)畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假(jiǎ)合特殊韵母是什么意思，1个特殊韵母是什么同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利(lì)润(rùn)总(zǒng)额(é)的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还存在虚增(zēng)在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关注(zhù)的(de)是(shì)，对于欺诈发行部分，证监会对(duì)泽达易盛处以非(fēi)法所募(mù)集(jí)资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时(shí)任董(dǒng)事长(zhǎng)、总经理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财(cái)务(wù)总监、董(dǒng)事会秘(mì)书(shū)应岚被(bèi)罚1300万元(yuán)，二人均被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面(miàn)大跌的行情(qíng)下，两家(jiā)公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为6538户，户(hù)均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总(zǒng)户(hù)数(shù)为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚“靴子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也进入到(dào)停牌及被(bèi)终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称(chēng)，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)，将被实施重大(dà)违法强制退(tuì)市。公(gōng)司股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所(suǒ)下发(fā)的拟终止公(gōng)司股(gǔ)票(piào)上(shàng)市(shì)的事先告知书(shū)。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根据(jù)规定申请听(tīng)证，提(tí)出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市(shì)委员会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上(shàng)市事宜进行审议，并根(gēn)据上市委员会的审(shěn)核意见(jiàn)作出是否(fǒu)终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被(bèi)终止上市(shì)，自(zì)交易所公告对股票作出(chū)终(zhōng)止上市(shì)的决定之(zhī)日(rì)后5 个交易日届(jiè)满的(de)下一交(jiāo)易日(rì)起(qǐ)，相(xiāng)关公司股票复牌并进入(rù)退市整理期，并在(zài)股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的(de)交易期限为(wèi)15 个交易日。交易(yì)所将在退(tuì)市整理期届满后(hòu)5个交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消息显示，其已于(yú)当(dāng)日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请。起诉投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法(fǎ)审查，及时(shí)公布(bù)进展情况。

　　值得关注(zhù)的(de)是，在投(tóu)资(zī)者提(tí)起的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除了泽达(dá)易盛及实控人(rén)、董监高(gāo)等，中介机(jī)构东兴证券及两(liǎng)名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所也均(jūn)在被(bèi)起诉之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东兴证券(quàn)曾发布公(gōng)告称，因(yīn)在执(zhí)行(xíng)泽(zé)达易盛首次公开发行股票并在科(kē)创板上(shàng)市(shì)项(xiàng)目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未(wèi)勤勉尽责(zé)，证监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中心公告称(chēng)，关注到上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)收到(dào)12名(míng)投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽(zé)达(dá)易盛是科创板首批被中国(guó)证监(jiān)会立案调查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构(gòu)成(chéng)欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密(mì)切(qiè)关注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，发布普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规公开(kāi)征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼并申(shēn)请(qǐng)转换特别代表人(rén)诉讼。

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