科(kē)创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分(fēn)别发(fā)布(bù)公(gōng)告(gào)称，其收到(dào)证监会下(xià)发(fā)的《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施(shī)重大违(wéi)法强制退市，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上交所也对两(liǎng)公司下(xià)发(fā)拟终止公(gōng)司股票(piào)上市的事先告知(zhī)书，两家公(gōng)司的股票自4月(yuè)24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法院消息显示(shì)，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务所、康达律师事(shì)务(wù)所(suǒ)均在被起诉名(míng)单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面(miàn)的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在(zài)欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披(pī)露招(zhāo)股书申报(bào)稿，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意发(fā)行上市，2020100厘米等于多少分米，100厘米等于多少分米多少米年3月(yuè)在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》通(tōng)过虚构销售合同、伪造(zào)物流单据和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方(fāng)式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书签署日，未按(àn)规定披露对(duì)外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通过前述财务造假(jiǎ)方(fāng)式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报(bào)告记载的利润总额绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额绝对(duì)值的150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在(zài)未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给(gěi)予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取终身(shēn)市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年(nián)市场禁入措施，其(qí)他相(xiāng)关负责(zé)人也被处以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财务总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书(shū)申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经100厘米等于多少分米，100厘米等于多少分米多少米查明，泽达(dá)易盛在公(gōng)告的证(zhèng)券发行文(wén)件(jiàn)中隐瞒重要(yào)事实、编(biān)造(zào)重大虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚(xū)增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如(rú)实(shí)披露关联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及(jí)其全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭(háng)州畅(chàng)鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易(yì)盛还(hái)存(cún)在虚(xū)增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺(qī)诈发行部分，证监会对泽达易(yì)盛(shèng)处(chù)以非法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额(é)20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶(jīng)存储则被罚款非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他(tā)违法(fǎ)事(shì)实计算，证监(jiān)会最终对泽达(dá)易盛处以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款，对实(shí)控(kòng)人(rén)、时任董事长(zhǎng)、总经(jīng)理(lǐ)林应处(chù)以3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理、财务总监(jiān)、董事会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终(zhōng)身市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行情下，两家公司均有(yǒu)不(bù)同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户(hù)均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户(hù)数为12352户，户均(jūn)持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地(dì)”，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)也进入到停牌(pái)及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重(zhòng)大违法(fǎ)行为，将被实施重大(dà)违法强制退市(shì)。公(gōng)司股票自2023年(nián)4月24日（星期(qī)一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交(jiāo)所(suǒ)下发的拟终止公司股(gǔ)票(piào)上市的事(shì)先告知书。在(zài)收到终止上市(shì)告知书后，两家公(gōng)司(sī)可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委员会就是否终(zhōng)止公(gōng)司股票上市事(shì)宜进行审议，并(bìng)根(gēn)据(jù)上市委员(yuán)会的(de)审核意见作(zuò)出是否终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关(guān)规定，若股票被(bèi)终(zhōng)止上市，自交易所公告对股票作出(chū)终(zhōng)止上市(shì)的决定(dìng)之日(rì)后5 个交易(yì)日届满的下一(yī)交易日起，相关公司股票复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股(gǔ)票(piào)简称前冠(guān)以“退市”标识，退(tuì)市整理期(qī)的(de)交易(yì)期限为15 个(gè)交易日(rì)。交(jiāo)易所将在(zài)退市整理期届满(mǎn)后5个交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当日收到(dào)12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请(qǐng)。起(qǐ)诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。上(shàng)海金(jīn)融法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关(guān)注的是(shì)，在投资(zī)者提(tí)起的诉讼中，被告(gào)除了(le)泽(zé)达易(yì)盛及(jí)实控人、董监高(gāo)等(děng)，中(zhōng)介(jiè)机构东(dōng)兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务(wù)所、康(kāng)达律师事务所也均在被起诉(sù)之列。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中(zhōng)心公(gōng)告称(chēng)，关注(zhù)到上海金(jīn)融(róng)法院收到(dào)12名(míng)投(tóu)资者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案(àn)件。泽(zé)达易(yì)盛是科创板首批被中(zhōng)国证监会立案调查公(gōng)司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密切关(guān)注诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院后续(xù)受理并裁定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代表人诉(sù)讼，发布(bù)普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加(jiā)普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼并(bìng)申请转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼。

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