金融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员(yuán)等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案(àn)的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作(zuò)出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，毁掉一个老师最好的办法并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会(huì)加强与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移(yí)送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地追(zhu毁掉一个老师最好的办法ī)究(jiū)违规上市公(gōng)司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行(xíng)为(wèi)进行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也(yě)是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为(wèi)上(shàng)市(shì)公(gōng)司提(tí)供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的或(huò)者法律意见书的(de)证券服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意参与(yǔ)造(zào)假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的(de)责任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定(dìng)了包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付(fù)、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者服务中心发布(bù)公(gōng)告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监(jiān)会(huì)提交证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的(de)单(dān)位(wèi)或(huò)者个人进行调查(chá)期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构认(rèn毁掉一个老师最好的办法)可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)终止案件调查的(de)行政执法方式(shì)。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数(shù)额(é)的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的(de)收(shōu)益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投(tóu)资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可(kě)以一(yī)并(bìng)解决案件(jiàn)相(xiāng)关的(de)行政处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达(dá)律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近(jìn)日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的(de)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气(qì)正的(de)企(qǐ)业文化(huà)和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉(yù)。

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