金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关(guān)部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述(shù)发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员等(děng)相(xiāng)关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上述两案的(de)行(xíng)政责(zé)任方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任(rèn)人(rén)员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员(yu使徒行者5个卧底分别是谁，使徒行者5个卧底分别是谁án)采(cǎi)取证券市场禁入措施(shī)。同时使徒行者5个卧底分别是谁，使徒行者5个卧底分别是谁(shí)，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海证券交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要(yào)一(yī)环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提供保荐(jiàn)、承销服务的(de)证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责(zé)相当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识(shí)和廉洁从使徒行者5个卧底分别是谁，使徒行者5个卧底分别是谁业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度(dù)。这(zhè)些制(zhì)度各(gè)有优势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益(yì)可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的(de)保(bǎo)荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步(bù)估(gū)算(suàn)结(jié)果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中提(tí)出向证监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的(de)确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益(yì)或(huò)者避免的损失(shī)、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能被(bèi)处(chù)以罚(fá)款和没收违法所得的(de)金额，以及投资(zī)者(zhě)因当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效能(néng)，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)启动了(le)相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其(qí)在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先(xiān)行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机构及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业(yè)道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造(zào)和维护(hù)风清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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